Alle 6 Steuerklassen · 2026

Steuerklassen im Vergleich

Q: Welche Steuerklassen gibt es in Deutschland?

In Deutschland gibt es 6 Steuerklassen: Klasse I (ledig/geschieden), II (Alleinerziehende), III (verheiratet, höheres Einkommen), IV (verheiratet, gleiches Einkommen), V (verheiratet, geringeres Einkommen) und VI (Zweitjob).

Q: Wann lohnt sich Steuerklasse III und V?

Die Kombination III/V lohnt sich, wenn ein Ehepartner deutlich mehr verdient. Der Geringverdienende wechselt zu V (höhere Steuerlast), der Besserverdienende zu III (niedrigere Steuerlast). Am Jahresende wird über die gemeinsame Steuererklärung ausgeglichen.

Q: Wie oft kann ich die Steuerklasse wechseln?

Verheiratete Paare können die Steuerklasse seit 2023 unbegrenzt oft wechseln (bis 30. November des Jahres beim Finanzamt). Früher war nur ein Wechsel pro Jahr möglich.

Q: Was ist der Unterschied zwischen Steuerklasse IV und IV mit Faktor?

Steuerklasse IV (ohne Faktor) teilt die Steuer gleichmäßig auf. IV mit Faktorverfahren berücksichtigt unterschiedliche Einkommen beider Ehepartner genauer und vermeidet Nachzahlungen bei der Steuererklärung.

Q: Welche Steuerklasse zahlt am wenigsten Steuern?

Steuerklasse III zahlt die geringste monatliche Lohnsteuer, da sie für den Hauptverdiener im Ehepaar den doppelten Grundfreibetrag gewährt. Im Jahresausgleich wird die Gesamtsteuer des Haushalts gemeinsam berechnet.

Alle 6 deutschen Steuerklassen erklärt: Unterschiede, Nettogehalt-Beispiele für 2026, Steuerklassenwechsel und Tipps — auf einen Blick.

Die 6 Steuerklassen im Detail

Standardklasse

Steuerklasse I

Ledig, geschieden, verwitwet

Die häufigste Steuerklasse. Gilt für ledige, dauerhaft getrennt lebende oder geschiedene Arbeitnehmer. Kein erhöhter Freibetrag, keine Splitting-Vorteile.

✓Einfache Berechnung

✓Für Alleinstehende optimal

✓Kein Partner-Ausgleich nötig

−Kein Splitting-Vorteil

−Höhere Last als Klasse III

Entlastungsbetrag

Steuerklasse II

Alleinerziehende

Für Alleinerziehende, die mit mindestens einem Kind (Kindergeld/Kinderfreibetrag) im Haushalt leben. Zusätzlicher Entlastungsbetrag von 4.260 € / Jahr (2026).

✓Entlastungsbetrag 4.260 €

✓Weniger Steuern als Klasse I

✓Kinderfreibetrag

−Nur für Alleinerziehende

−Kind muss im Haushalt leben

III

Niedrigste Steuer

Steuerklasse III

Verheiratet (Hauptverdiener)

Für Verheiratete oder eingetragene Lebenspartner mit deutlich höherem Einkommen. Doppelter Grundfreibetrag — höchste monatliche Nettoauszahlung. Partner muss in Klasse V sein.

✓Doppelter Grundfreibetrag

✓Höchstes Netto monatlich

✓Splitting-Vorteil

−Partner trägt Klasse V

−Jahresausgleich nötig

−Nur gemeinsam sinnvoll

Symmetrisch

Steuerklasse IV

Verheiratet (gleiches Einkommen)

Für Eheleute oder Lebenspartner mit ähnlichem Einkommen. Beide haben Steuerklasse IV. Ähnlich wie Klasse I — kein großer monatlicher Vorteil, aber wenig Nachzahlung am Ende.

✓Ausgeglichene Steuerlast

✓Wenig Nachzahlung

✓Faktorverfahren möglich

−Kein großer Monatsvorteil

−Weniger Netto als Klasse III

Höchste Last

Steuerklasse V

Verheiratet (Geringverdiener)

Gegenpart zu Klasse III. Kein Grundfreibetrag, hohe monatliche Steuer. Nur sinnvoll, wenn der andere Partner deutlich mehr verdient und Klasse III hat.

✓Haushalts-Gesamtvorteil

✓Im Jahresausgleich ausgeglichen

−Niedrigstes Netto monatlich

−Kein eigener Grundfreibetrag

−Druck auf Geringverdiener

Für Zweitjob

Steuerklasse VI

Zweiter Job / weiterer Job

Pflicht für jeden weiteren Nebenjob ab dem zweiten Arbeitgeber. Kein Grundfreibetrag, keine Pauschalen — maximale Steuerlast.

✓Pflichtklasse für Zweitjob

✓Steuerklärung kann Rückerstattung bringen

−Höchste Steuerklasse

−Kein Freibetrag

−Niedrigstes Netto

Steuerklassen III vs. IV vs. V — Nettogehalt 2026

Geschätzte monatliche Nettobeträge (Steuerklasse I, III, IV, V) bei verschiedenen Bruttogehältern. Steuerklasse I als Referenz für Alleinstehende.

Brutto / Monat	Klasse I	Klasse III ↑	Klasse IV	Klasse V ↓
2.500 €	1.850 €	2.075 €	1.850 €	1.550 €
3.000 €	2.185 €	2.470 €	2.185 €	1.770 €
3.500 €	2.490 €	2.840 €	2.490 €	1.990 €
4.000 €	2.790 €	3.210 €	2.790 €	2.210 €
5.000 €	3.310 €	3.870 €	3.310 €	2.650 €

⚠ Schätzwerte — Einzelfall-Berechnung im Brutto-Netto-Rechner empfohlen. Ohne Kirchensteuer, Kinderfreibetrag etc.

Steuerklassenwechsel 2026

So wechseln Verheiratete die Steuerklasse

Seit 2023 können Ehepaare und eingetragene Lebenspartner die Steuerklasse unbegrenzt oft wechseln. Früher war nur ein Wechsel pro Kalenderjahr möglich.

Der Antrag auf Steuerklassenwechsel muss beim zuständigen Finanzamt gestellt werden — entweder digital über ELSTER oder mit dem Formular „Antrag auf Steuerklassenwechsel bei Ehegatten / Lebenspartnern".

Der Wechsel wirkt in der Regel ab dem nächsten Monat. Um den Wechsel noch im laufenden Jahr zu berücksichtigen, sollte der Antrag bis zum 30. November gestellt werden.

Tipp: Bei der Kombination III/V sollte unbedingt eine Steuererklärung abgegeben werden, da häufig Nachzahlungen entstehen — oder Rückerstattungen möglich sind.

Klasse I oder II wählen

Wenn Sie ledig, dauerhaft getrennt oder Alleinerziehend sind. Klasse II nur mit Kind im Haushalt.

Klasse III / V wählen

Wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Hauptverdiener III, Geringverdiener V — sinnvoll bei >60/40-Verhältnis.

Klasse IV / IV wählen

Wenn beide ähnlich viel verdienen. Vermeidet hohe Nachzahlungen, empfohlen bei annähernd gleichem Einkommen.

Häufige Fragen zu Steuerklassen

Welche Steuerklassen gibt es in Deutschland?

Deutschland hat 6 Steuerklassen: I (ledig), II (Alleinerziehende), III (verheiratet, Hauptverdiener), IV (verheiratet, gleiches Einkommen), V (verheiratet, Geringverdiener), VI (Zweitjob).

Wann lohnt sich Steuerklasse III und V?

Die Kombination III/V lohnt sich, wenn ein Partner deutlich mehr verdient. Der Hauptverdiener erhält Klasse III (doppelter Freibetrag, weniger Steuer), der Geringverdiener Klasse V. Im Jahresausgleich wird die tatsächliche Steuerschuld ermittelt.

Wie oft kann ich die Steuerklasse wechseln?

Seit 2023 ist der Steuerklassenwechsel für Verheiratete unbegrenzt möglich (Antrag beim Finanzamt bis 30. November). Früher war nur ein Wechsel pro Jahr erlaubt.

Was ist der Unterschied zwischen Steuerklasse IV und IV mit Faktor?

Steuerklasse IV verteilt die Steuer gleichmäßig. Das Faktorverfahren (IV/IV mit Faktor) berücksichtigt unterschiedliche Einkommen der Partner und minimiert Nachzahlungen.

Welche Steuerklasse zahlt am wenigsten Steuern?

Steuerklasse III hat die niedrigste monatliche Lohnsteuer durch den doppelten Grundfreibetrag. Im Haushalt gesamt (III + V) entspricht die Jahressteuerlast dem Ehegattensplitting — gleich wie bei Klasse IV/IV.

Netto für Ihre Steuerklasse berechnen

Nutzen Sie unseren präzisen Brutto-Netto-Rechner für alle 6 Steuerklassen, mit Kinderfreibetrag, Kirchensteuer und BKK-Zusatzbeitrag 2026.

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