Abgeltungssteuer berechnen: Was bleibt von Zinsen und Dividenden?
25 % Kapitalertragsteuer plus Solidaritätszuschlag und gegebenenfalls Kirchensteuer — abzüglich Sparer-Pauschbetrag. Der Rechner zeigt, was von Ihren Kapitalerträgen netto übrig bleibt.
Ihre Kapitalerträge
Zinsen, Dividenden und realisierte Kursgewinne zusammen.
Ihre Steuer
Kurzantwort
Auf Kapitalerträge fallen 25 % Kapitalertragsteuer an, dazu 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer — zusammen 26,375 %. Mit Kirchensteuer steigt die Belastung auf 27,82 % (8 %) oder 27,99 % (9 %). Steuerfrei bleiben die ersten 1.000 € pro Person (2.000 € bei Zusammenveranlagung), sofern der Bank ein Freistellungsauftrag vorliegt.
Warum die Belastung nicht einfach 25 % ist
Der Solidaritätszuschlag wird auf die Steuer erhoben, nicht auf den Ertrag: 5,5 % von 25 % sind 1,375 Prozentpunkte. Das ist der Grund für die krumme Zahl 26,375 %.
Ein Punkt, der regelmäßig überrascht: Für Arbeitnehmer ist der Soli durch die hohe Freigrenze praktisch abgeschafft — bei Kapitalerträgen aber nicht. Dort gilt keine Freigrenze, der Zuschlag fällt ab dem ersten steuerpflichtigen Euro an. Wie der Soli beim Gehalt wirkt, erklärt der Beitrag zum Solidaritätszuschlag 2026.
Bei Kirchenmitgliedern kommt eine Besonderheit hinzu: Die Kirchensteuer ist als Sonderausgabe abziehbar, was die Kapitalertragsteuer selbst mindert. Die Bank rechnet deshalb nicht schlicht 25 %, sondern nach der Formel Ertrag ÷ (4 + Kirchensteuersatz). Deshalb steigt die Gesamtbelastung nur auf 27,99 % statt auf über 28 %.
Gesamtbelastung im Überblick
| Konstellation | Belastung | von 1.000 € bleiben |
|---|---|---|
| Ohne Kirchensteuer | 26,375 % | 736,25 € |
| Kirchensteuer 8 % | 27,82 % | 721,80 € |
| Kirchensteuer 9 % | 27,99 % | 720,10 € |
Werte für den steuerpflichtigen Teil, also nach Abzug des Sparer-Pauschbetrags.
Drei Wege, legal weniger zu zahlen
- Freistellungsauftrag erteilen — und aufteilen. Ohne Auftrag behält die Bank ab dem ersten Euro ein. Wer mehrere Depots hat, kann die 1.000 € beliebig auf die Institute verteilen; in Summe darf der Betrag nicht überschritten werden.
- Günstigerprüfung beantragen. Liegt Ihr persönlicher Steuersatz unter 25 % — typisch bei Studierenden, in Elternzeit oder in der Rente —, holen Sie sich die Differenz über die Anlage KAP zurück. Der Antrag kann nie schaden: Das Finanzamt wendet automatisch die günstigere Variante an. Ihren Satz ermitteln Sie mit dem Einkommensteuer-Rechner.
- Verluste verrechnen lassen. Die Bank führt automatisch Verlustverrechnungstöpfe. Wer bei mehreren Instituten anlegt, muss bis zum 15. Dezember eine Verlustbescheinigung anfordern, um Verluste des einen Depots mit Gewinnen des anderen zu verrechnen — sonst bleiben sie im falschen Topf liegen.
Für Kinder und Studierende ohne nennenswertes Einkommen lohnt zusätzlich die Nichtveranlagungsbescheinigung: Damit behält die Bank gar keine Steuer ein, auch oberhalb des Sparer-Pauschbetrags.
Häufige Fragen zur Abgeltungssteuer
Wie hoch ist die Abgeltungssteuer?
Wie hoch ist der Sparer-Pauschbetrag?
Warum wird beim Soli die Abgeltungssteuer nicht mit abgeschafft?
Was ist die Günstigerprüfung?
Wie wirkt die Kirchensteuer auf die Abgeltungssteuer?
Gilt die Abgeltungssteuer auch für Fonds und ETFs?
Was ist eine Nichtveranlagungsbescheinigung?
Ähnliche Rechner
Ratgeber
Abgeltungssteuer 2026: 26,375 % auf Kapitalerträge
Auf Kapitalerträge fallen 25 % Abgeltungssteuer an, zuzüglich 5,5 % Solidaritätszuschlag auf diese Steuer — zusammen 26,375 %. Mit Kirchensteuer sind es 27,82 % beziehungsweise 27,99 %. Bis zum Sparer-Pauschbetrag von 1.000 € je Person und 2.000 € bei zusammen veranlagten Ehepaaren bleiben Kapitalerträge steuerfrei.
Die wichtigsten Werte auf einen Blick
- Abgeltungssteuer
- 25 %
- Solidaritätszuschlag darauf
- 5,5 %
- Gesamtbelastung ohne Kirchensteuer
- 26,375 %
- Mit Kirchensteuer (9 %)
- 27,99 %
- Sparer-Pauschbetrag
- 1.000 € / 2.000 €
- Rechtsgrundlage
- § 20 Abs. 9, § 32d EStG
So wird gerechnet — Schritt für Schritt
- 1Freistellungsauftrag erteilen
Ohne Freistellungsauftrag behält die Bank auch auf die ersten Euro Steuer ein. Der Pauschbetrag lässt sich auf mehrere Banken aufteilen.
- 2Erträge zusammenrechnen
Zinsen, Dividenden, Kursgewinne aus Verkäufen und Fondsausschüttungen zählen gleichermaßen zu den Kapitalerträgen.
- 3Steuer einbehalten lassen
Die Bank führt die Steuer direkt ans Finanzamt ab — damit ist die Steuerpflicht in der Regel abgegolten, daher der Name.
- 4Günstigerprüfung erwägen
Wer einen persönlichen Steuersatz unter 25 % hat, kann die Erträge in der Steuererklärung angeben und zu viel gezahlte Steuer zurückholen.
Warum der Soli hier weiterhin anfällt
Die Soli-Freigrenze, die den Zuschlag für rund 90 % der Steuerpflichtigen entfallen lässt, gilt ausschließlich für die veranlagte Einkommensteuer und die Lohnsteuer. Auf die Kapitalertragsteuer wird der Solidaritätszuschlag unverändert erhoben — deshalb liegt die Gesamtbelastung bei 26,375 % statt bei 25 %.
Der Vergleich lohnt: Wer beim Arbeitslohn längst keinen Soli mehr zahlt (Lohnsteuerrechner), zahlt ihn auf Zinsen und Dividenden trotzdem in voller Höhe.
Die Günstigerprüfung wird oft übersehen
Liegt der persönliche Grenzsteuersatz unter 25 % — etwa bei niedrigem Einkommen, im Studium, in Elternzeit oder im Ruhestand —, ist die Abgeltungssteuer zu hoch. Über die Anlage KAP lassen sich die Erträge in die Veranlagung einbeziehen; das Finanzamt prüft dann automatisch, welche Variante günstiger ist, und erstattet die Differenz.
Wo der eigene Grenzsteuersatz liegt, zeigt der Einkommensteuer-Rechner. Ab etwa 20.000 € zu versteuerndem Einkommen liegt er über 25 %, sodass sich die Prüfung dann nicht mehr lohnt. Auch eine Nichtveranlagungsbescheinigung kann sinnvoll sein, wenn das Einkommen dauerhaft unter dem Grundfreibetrag bleibt.
Kapitalerträge im Vergleich zu anderen Einkünften
Kapitalerträge werden mit einem festen Satz belastet, Arbeitseinkommen dagegen progressiv — deshalb ist die relative Belastung bei hohen Einkommen niedriger als beim Arbeitslohn und bei niedrigen Einkommen höher. Für die Altersvorsorge stehen daneben geförderte Wege offen: Riester mit Zulagen und die betriebliche Altersvorsorge mit Steuer- und Sozialabgabenfreiheit in der Ansparphase.
Mieteinnahmen fallen nicht unter die Abgeltungssteuer, sondern werden mit dem persönlichen Satz versteuert — dazu der Rechner Mieteinnahmen versteuern. Erbschaften und Schenkungen folgen wiederum eigenen Regeln: Erbschaftssteuer und Schenkungssteuer.
§ 20 EStG · § 32d EStG · § 43a EStG · Rechenwerte Sozialversicherungs-Rechengrößenverordnung 2026/2027. Stand: 23. Oktober 2026. Keine Steuerberatung.
